本網(wǎng)訊(通訊員 曹文猛)為進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)管理制度改革,實(shí)現(xiàn)財(cái)政專戶管理安全、規(guī)范、統(tǒng)一,鎮(zhèn)坪縣財(cái)政局采取硬舉措加強(qiáng)財(cái)政專戶規(guī)范化管理,防范資金安全風(fēng)險(xiǎn)。
嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政專戶開立、變更和撤銷。依法依規(guī)開立財(cái)政專戶;開設(shè)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政專戶原則上不超過3個(gè),在同一家銀行只允許開設(shè)1個(gè)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政專戶;對(duì)于賬戶變更和撤銷的應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)備案,撤銷財(cái)政專戶資金后按照規(guī)定上繳國(guó)庫(kù)單一賬戶或轉(zhuǎn)入其他財(cái)政專戶。
嚴(yán)格規(guī)范開戶行選擇與管理。選擇同城銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)作為財(cái)政專戶開戶銀行,不得在非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、異地銀行經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開設(shè)財(cái)政專戶。建立財(cái)政專戶開戶銀行業(yè)務(wù)綜合考評(píng)機(jī)制,定期對(duì)開戶銀行進(jìn)行評(píng)估,對(duì)于評(píng)分結(jié)果不合格,或出現(xiàn)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控制度不健全、管理不善的銀行,及時(shí)進(jìn)行更換。
嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政專戶資金管理。嚴(yán)格按照預(yù)算、用款計(jì)劃、項(xiàng)目進(jìn)度和規(guī)定程序支付財(cái)政專戶資金,建立財(cái)政專戶資金流量預(yù)測(cè)制度,科學(xué)預(yù)測(cè)財(cái)政專戶資金收支流量,合理確定用于保值增值管理資金規(guī)模和期限,按照要求做好財(cái)政專戶印鑒、憑證票據(jù)、會(huì)計(jì)檔案和會(huì)計(jì)核算管理。
嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政專戶監(jiān)督檢查。將財(cái)政專戶資金收付納入預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng),實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控,在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)行為,及時(shí)督促糾正。情節(jié)嚴(yán)重的,按照《財(cái)政違法行為處分條例》等有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理,保證資金使用安全。